Sim, existem pessoas aposentadas pelo Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) que precisam prestar contas da declaração IRPF 2025, e acompanhar eventuais mudanças, mesmo depois de ter parado de trabalhar. 

Acredite. Entra ano e sai ano, as obrigações fiscais não param, mas tem gente que ainda não sabe que aposentado precisa declarar imposto de renda. Caso o aposentado receba acima do teto da faixa salarial ou esteja vinculado a algum regime de obrigatoriedade, a declaração é exigida. 

Mas não se preocupe! Agora que você já sabe que aposentado precisa declarar imposto de renda, acompanhe o conteúdo até o final e saiba tudo o que é preciso para fazer sua declaração sem problemas ou mesmo pedir isenção, se for o caso.

Quem precisa declarar o Imposto de Renda em 2025?

Todas as pessoas físicas que residiram no Brasil em 2024, e se encaixam nos critérios abaixo, precisam declarar o IRPF 2025. Se você se enquadra em alguma das situações abaixo, é importante ficar de olho:

  • Se você trabalhou, recebeu salário ou prestou serviços e ganhou mais de R$30.639,90 no ano.
  • Se sua renda anual não é tributável (ou seja, isenta ou já tributada na fonte) e ultrapassa R$200.000.
  • Caso tenha ganhado dinheiro com a venda ou troca de bens que têm imposto sobre eles.
  • Se você é trabalhador rural e teve uma receita bruta maior que R$153.199,50.
  • Para quem recebeu dinheiro específico da venda de imóveis.
  • Se você se mudou para o Brasil em 2024.
  • Dependendo dos valores que você movimentou, seja em contas bancárias ou em investimentos, tanto no Brasil quanto no exterior, é preciso informar tudo no IRPF.

Saiba tudo sobre os erros mais comuns na declaração de imposto de renda, acesso o Blog da Konsi. 

Aposentados do INSS precisam declarar IR?

Sim, o aposentado ou pensionista precisa declarar imposto de renda, caso seu provimento ultrapasse o teto da faixa de isenção estabelecida pelo INSS (R$ 2.259,20), ou ele se encaixe em algum caso de obrigatoriedade. 

Por exemplo, se você é aposentado e dentro da faixa de isenção, mas vendeu um imóvel em 2024, precisará realizar a declaração IRPF 2025 obrigatoriamente.    

Quais aposentados têm direito à isenção do IR?

Aposentados e pensionistas do INSS que sejam portadores de doenças graves ou aposentados por invalidez têm isenção no IR. Mas atenção! Essa isenção não se aplica quando o aposentado ou pensionista tiver outras fontes de renda, como aluguéis ou remuneração por prestação de serviço, por exemplo.

A isenção é reservada para pessoas aposentadas que possuam uma ou mais doenças listadas na Lei 7.713/88, e a patologia (ou invalidez) precisará ser comprovada com documentos médicos no processo de pedido de isenção. 

Saiba mais sobre como realizar o cadastro e fazer a gestão da sua aposentadoria do INSS no Blog da Konsi: Meu INSS 2024: login, cadastro e consulta a serviços

Quais as mudanças no Imposto de Renda em 2025?

O percentual utilizado para calcular o valor do imposto (alíquota) será o mesmo utilizado em 2024. A faixa de isenção também é a mesma. Não estará obrigado a enviar a declaração anual de rendimentos o contribuinte com rendimentos de até R$ 2.259,20, mencionado como faixa de “alíquota zero” da tabela de alíquota efetiva a seguir.

Tabela de contribuição IRPF 2025 [Atualizado]

Base de cálculo (R$)Alíquota (%)
Até 2.259,200
De 2.259,21 a 2.826,657,5
De 2.826,66 a 3.751,0515
De 3.751,06 a 4.664,6822,5
Acima de 4.664,6827,5

Vale ressaltar que este modelo de tributação considera a renda total anual do contribuinte. O cálculo é feito de forma escalonada, ou seja, cada faixa de renda é tributada segundo sua alíquota específica. Por exemplo, se você recebe R$ 5.000 mensais, nem todo o valor será tributado em 27,5% - apenas a parcela que excede R$ 4.664,68.

O que acontece se eu não declarar o IR 2025?

Você será considerado um sonegador de impostos do governo, e seu CPF entrará em condição de irregularidade. Além disso, outras advertências podem ser aplicadas, como: 

  • Multa de valor inicial de R$ 165,74, podendo chegar em até 20% do imposto devido
  • Contas bancárias bloqueadas
  • Restrição para realizar financiamentos
  • Dificuldade para tirar passaporte
  • Problemas para solicitação de cartão de crédito
  • Impedimento de participar de concursos públicos

Para regularizar a situação, é necessário realizar a declaração em atraso e quitar as multas e juros devidos. Quanto mais tempo demorar para regularizar, maiores serão as penalidades.

Como declarar o benefício do INSS no IR 2025?

Você pode declarar o benefício do INSS através do informe de rendimentos, que é também chamado de extrato para Imposto de Renda. Para acessar o documento, você pode baixar o arquivo e preencher com as informações de todos os provimentos da Previdência Social que recebeu no INSS em 2024. Siga o passo a passo: 

1 - Acesse o portal ou aplicativo do INSS

  • Entre com seus dados pessoais
  • Procure a seção de documento
  • Localize o informe de rendimentos 2024
  • Faça o download do arquivo

2 - Confira as informações

  • Verifique se todos os benefícios recebidos estão presentes
  • Confirme se os valores estão corretos
  • Observe se existem descontos ou retenções

3 - Preencha sua declaração

  • No programa do IR, busque "Rendimentos Tributáveis"
  • Insira os dados do seu informe
  • Confira se todas as informações foram incluídas corretamente

O informe de rendimentos é um comprovante de renda que ajuda na solicitação de empréstimos consignados e outros produtos de crédito que o aposentado ou pensionista do INSS deseje solicitar. Não deixe de realizar e mantenha guardado! 

Acesse o Blog da Konsi e saiba como ficará o pagamento de benefícios do INSS no carnaval: Pagamento do INSS de aposentados e pensionistas terá pausa no carnaval.